Zobrazení zdroje stránky Panama Papers

[[Soubor:Countries implicated in the Panama Papers.svg|náhled|vpravo|Země s politiky, veřejně aktivními osobami nebo jejich blízkými, již jsou zapleteni do skandálu.<ref name="Power Players"/>]]'''Panama Papers'''<ref>{{cite news |title=Panama Papers: ICIJ Leaks |url=http://www.thereportertimes.com/panama-papers-icij-offshore-leaks-database-documents/23489/ |newspaper=[[The Reporter Times]] |date=April 4, 2016 |accessdate=April 4, 2016 |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404151148/http://www.thereportertimes.com/panama-papers-icij-offshore-leaks-database-documents/23489/ }}</ref> ('''Panamské dokumenty''') je označení pro únik 11,5&nbsp;milionu tajných dokumentů z&nbsp;panamské společnosti [[Mossack Fonseca]], která se specializovala na korporátní klientelu. V&nbsp;dokumentech jsou detailní informace o&nbsp;více než 214&nbsp;000&nbsp;[[daňový ráj|offshorových]] firmách a&nbsp;jejich vlastnické struktuře. Mezi jmény se nachází čtyři hlavy států, jde o&nbsp;[[Argentina|Argentinu]], [[Saúdská Arábie|Saúdskou Arábii]], [[Ukrajina|Ukrajinu]] a&nbsp;[[Spojené arabské emiráty]], premiéra [[Island]]u a&nbsp;dále blízcí příbuzní nejvyšších představitelů dalších 40&nbsp;zemí včetně [[Brazílie]], [[Čína|Číny]], [[Francie]], [[Indie]], [[Malajsie]], [[Mexiko|Mexika]], [[Malta|Malty]], [[Pákistán]]u, [[Rusko|Ruska]], [[Jihoafrická republika|Jihoafrické republiky]], [[Španělsko|Španělska]], [[Sýrie]] a&nbsp;[[Spojené království|Spojeného království]].<ref name="Power Players"/>

Dokumenty, o velikosti 2,6&nbsp;terabajtu dat a vznikající od 70.&nbsp;let 20.&nbsp;století, byly anonymním zdrojem („[[John Doe]]“)<ref name=":2">{{Citace elektronické monografie
| titul = Panama Papers Source Offers Documents To Governments, Hints At More To Come - ICIJ
| url = https://www.icij.org/investigations/panama-papers/20160506-john-doe-statement/
| datum vydání = 2016-05-06
| datum přístupu = 2023-04-25
| jazyk = en-US
}}</ref> v&nbsp;roce 2015 předány [[Bastian Obermayer|Bastianu Obermayerovi]]<ref>{{Citace elektronické monografie
| titul = Bastian Obermayer, ICIJ
| url = https://www.icij.org/journalists/bastian-obermayer/
| datum přístupu = 2023-04-25
| jazyk = en-US
}}</ref> a [[Frederik Obermaier|Frederiku Obermaierovi]], novinářům, kteří tehdy pracovali pro německé noviny ''[[Süddeutsche Zeitung]]'', a [[Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů|Mezinárodnímu konsorciu investigativních novinářů]] (ICIJ).<ref>{{cite news |title=News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts |url=http://www.nytimes.com/aponline/2016/04/03/world/europe/ap-panama-papers.html |newspaper=[[The New York Times]] |agency=[[Associated Press]] |date=April 3, 2016 |accessdate=April 4, 2016 |first1=Natalya |last1= Vasilyeva |first2=Mae |last2=Anderson}}</ref> Data byla rozeslána 400 novinářům ze 107 mediálních agentur z&nbsp;více než 80&nbsp;zemí. První novinový článek na toto téma vyšel [[3. duben|3.&nbsp;dubna]] [[2016]], spolu se 149&nbsp;uniklými dokumenty.<ref>{{cite web|title=DocumentCloud 149 Results Source: Internal documents from Mossack Fonseca (Panama Papers) – Provider: Amazon Technologies / Owner: Perfect Privacy, LLC USA |url=https://www.documentcloud.org/public/search/Source:%20%22Internal%20documents%20from%20Mossack%20Fonseca%20(Panama%20Papers)%22/p3|publisher=Center for Public Integrity|accessdate=April 4, 2016}}</ref><ref name="szabout">{{cite web |url=http://panamapapers.sueddeutsche.de/articles/56febff0a1bb8d3c3495adf4/ |accessdate=April 3, 2016 |title=About the Panama Papers |last1=Obermaier |first1=Frederik |last2=Obermayer |first2=Bastian |last3=Wormer |first3=Vanessa |last4=Jaschensky |first4=Wolfgang |date=April 3, 2016 |work=[[Süddeutsche Zeitung]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404185416/http://panamapapers.sueddeutsche.de/articles/56febff0a1bb8d3c3495adf4/ |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref> 6.&nbsp;května&nbsp;2016 vydalo ICIJ manifest o 1800 slovech podepsaný Johnem Doem.<ref name=":2" /> 9.&nbsp;května&nbsp;2016 zveřejnilo ICIJ databázi se základními informacemi o osobách (např. akcionářích, vlastnících, vedoucích zaměstnancích atd.) a firmách (např. obchodních zprostředkovatelích) spojenými se zmíněnými offshorovými společnostmi.<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = Browse {{!}} ICIJ Offshore Leaks Database
| periodikum = oldb.internal-production-cluster.icij.org
| url = https://oldb.internal-production-cluster.icij.org/investigations/panama-papers
| datum přístupu = 2023-04-25
}}{{Nedostupný zdroj}}</ref>

V roce 2017 vydal John Doe německé vládě dokumenty<ref name=":3">{{Citace periodika
| příjmení = Obermaier
| jméno = Frederik
| příjmení2 = Obermayer
| jméno2 = Bastian
| titul = Panama Papers Whistleblower: "The Russian Government Wants To See Me Dead"
| periodikum = Der Spiegel
| datum vydání = 2022-07-22
| issn = 2195-1349
| jazyk = de
| url = https://www.spiegel.de/international/world/the-first-interview-with-the-panama-papers-whistleblower-the-russian-government-wants-to-see-me-dead-a-9f830d70-297a-472a-b0cc-9632ff2f514a
| datum přístupu = 2023-04-25
}}</ref>, které vedly k vydání mezinárodního zatykače v roce 2020 na zakladatele firmy [[Jürgen Mossack|Jürgena Mossacka]] a [[Ramón Fonseca Mora|Ramóna Fonsecu]] za spoluúčast na daňových únicích a zakládání nelegálních organizací.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Obermaier
| jméno = Frederik
| příjmení2 = Obermayer
| jméno2 = Bastian
| příjmení3 = Schmitt
| jméno3 = Jörg
| titul = Panama Papers: Haftbefehle gegen Mossack-Fonseca-Gründer
| periodikum = Süddeutsche.de
| url = https://www.sueddeutsche.de/politik/panama-papers-steuerhinterziehung-mossack-fonseca-1.5082556
| jazyk = de
| datum přístupu = 2023-04-25
}}</ref>

== Okolnosti ==
[[Soubor:Ramon Fonseca.jpg|náhled|198x198pixelů|[[Ramón Fonseca]]]]
Mossack Fonseca je panamská právní firma, poskytující služby korporátní klientele, kterou založili roku 1977 Jürgen Mossack a Ramón Fonseca.<ref name="gatekeeper">{{cite web |url=https://panamapapers.icij.org/20160403-mossack-fonseca-offshore-secrets.html |title=Panamanian Law Firm Is Gatekeeper To Vast Flow of Murky Offshore Secrets |last1=Hamilton |first1=Martha M. |date=April 3, 2016 |accessdate=April 4, 2016 |work=[[International Consortium of Investigative Journalists]] |archive-url=https://web.archive.org/web/20160405080933/https://panamapapers.icij.org/20160403-mossack-fonseca-offshore-secrets.html |archive-date=2016-04-05 |dead-url=ano |titul=Archivovaná kopie |datum přístupu=2016-04-04 |url archivu=https://www.webcitation.org/6gVV4yyAK?url=https://panamapapers.icij.org/20160403-mossack-fonseca-offshore-secrets.html |datum archivace=2016-04-04 }}</ref> Firma se specializovala na obchodní právo, trustové služby, poradenství pro investory a mezinárodní obchodní struktury.<ref name="#1">{{Citace elektronického periodika
| titul = Mossack Fonseca
| periodikum = archive.ph
| url = http://www.mossfon.com/about_service/about-the-group/
| datum vydání = 2016-04-07
| datum přístupu = 2022-04-26
| url archivu = https://archive.today/20160407011313/http://www.mossfon.com/about_service/about-the-group/
| datum archivace = 2016-04-07
}}</ref> Do portfolia služeb patřili též ochrana duševního vlastnictví a služby námořního práva<ref name="#1"/>.Podle článku z časopisu ''Economist'' z roku 2012 se jednalo o lídra v zemi jejího působení.<ref name="Economist-21552196">{{cite web |title=Shells and Shelves |url=http://www.economist.com/node/21552196 |work=[[The Economist]] |date=April 7, 2012 |accessdate=April 4, 2016}}</ref> Společnost měla přes 500 zaměstnanců ve více než 40 kancelářích po celém světě.<ref name="gatekeeper" /> Firma jednala jménem více než 300 000 společností, které byly ve valné většině registrované ve Spojeném království nebo jím spravovaných daňových rájích<ref name="to know">{{Cite news|url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/what-you-need-to-know-about-the-panama-papers|title=The Panama Papers: what you need to know|last=Harding|first=Luke|date=April 3, 2016|newspaper=The Guardian|language=en-GB|issn=0261-3077|access-date=April 4, 2016|archive-url=http://www.webcitation.org/6gVVJaiuM|archive-date=April 3, 2016}}</ref>. Interní memorandum odhalené v úniku Panama Papers z roku 2016 uvádí, že 95 % práce společnosti sestávalo z „krycích firem za účelem vyhnutí se daním“.<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = The Panama Papers: how the world’s rich and famous hide their money offshore
| periodikum = the Guardian
| url = http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/the-panama-papers-how-the-worlds-rich-and-famous-hide-their-money-offshore
| datum vydání = 2016-04-03
| jazyk = en
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

Firma spolupracovala s největšími světovými finančními společnostmi jako jsou [[Deutsche Bank]], [[HSBC]], [[Société Générale]], [[Credit Suisse]], [[UBS]] a [[Nordea]].<ref>{{Citace periodika
| titul = Nordea says to end association with law firm Mossack Fonseca
| periodikum = Reuters
| datum vydání = 2016-04-05
| jazyk = en
| url = https://www.reuters.com/article/us-panama-tax-nordea-idUSKCN0X218M
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref><ref name="gatekeeper" /><ref name="yle-nordea" /> V únoru 2015 byla firma zapletena do vyšetřování německé vlády ohledně praní špinavých peněz a daňových úniků v [[Commerzbank]]<ref>{{Citace elektronické monografie
| titul = Banks Ordered to Provide Info on Panama Dealings to NY Regulator - ICIJ
| url = https://www.icij.org/investigations/panama-papers/20160420-ny-banks-regulator/
| datum vydání = 2016-04-20
| datum přístupu = 2022-04-26
| jazyk = en-US
}}</ref><ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Leyendecker
| jméno = Hans
| příjmení2 = Obermayer
| jméno2 = Bastian
| příjmení3 = Ott
| jméno3 = Klaus
| titul = Steueraffäre erschüttert Commerzbank
| periodikum = Süddeutsche.de
| url = https://www.sueddeutsche.de/wirtschaft/luxemburg-steueraffaere-erschuettert-commerzbank-1.2366678
| jazyk = de
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>. Ještě před únikem byla Mossack Fonseca popsána časopisem ''Economist'' jako tajnůstářský lídr v offshorování.<ref>{{cite web |last=Silverstein |first=Ken |title=The Law Firm That Works with Oligarchs, Money Launderers, and Dictators |url=http://www.vice.com/read/evil-llc-0000524-v21n12 |website=Vice Media |publisher=VICE Magazine |date=December 3, 2014 |accessdate=April 4, 2016 |archive-url=https://web.archive.org/web/20160404200403/https://www.vice.com/read/evil-llc-0000524-v21n12 |archive-date=2016-04-04 |dead-url=ano |titul=Archivovaná kopie |datum přístupu=2016-04-04 |url archivu=https://web.archive.org/web/20160404025927/https://www.vice.com/read/evil-llc-0000524-v21n12 |datum archivace=2016-04-04 }}</ref>
[[Soubor:Jurgen Mossack.jpg|vlevo|náhled|213x213pixelů|[[Jurgen Mossack]]]]
Článek v [[Australian Broadcasting Corporation]] fungování vysvětluje:<ref name="ABC explainer">{{cite news |url=http://www.abc.net.au/news/2016-04-04/explained-what-are-the-leaked-mossack-fonseca-panama-papers/7270690 |title=Panama Papers and Mossack Fonseca explained |work=Australian Broadcasting Corporation |date=4 April 2016 |accessdate=4 April 2016}}</ref>

{{Citát|Používání neprůhledné vlastnické struktury a svěřeneckých účtů umožnilo klientům Mossack Fonseca v téměř naprostém utajení.<!-- E? Formulace nesedí! --> Úspěch společnosti Mossack Fonseca byl dán sítí mezinárodní sítí účetních firem a prestižních bank, které si ji najímaly ke správě financí bohaté klientely. Hlavními hybateli těchto těžko kontrolovatelných daňových rájů jsou právě banky.

Velké množství činnosti společnosti je zcela v souladu s právem, ovšem je to poprvé, co únik ukazuje vnitřní chod těchto institucí a náhled na možnosti, které dávají pochybným operátorům volný prostor k manévrům.}}


== Obsah ==
Únik obsahuje 11,5 milionu dokumentů vytvořených mezi 70. léty a koncem roku 2015 panamskou společností Mossack Fonseca, kterou deník ''The Guardian'' označil jako "čtvrtou největší světovou firmu zabývající se offshoringem".<ref name="Guardian: how the rich">{{cite web |url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/the-panama-papers-how-the-worlds-rich-and-famous-hide-their-money-offshore |accessdate=April 3, 2016 |title=The Panama Papers: how the world’s rich and famous hide their money offshore |last1=Garside |first1=Juliette |last2=Watt |first2=Holly |last3=Pegg |first3=David |date=April 3, 2016 |work=[[The Guardian]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404223247/http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/the-panama-papers-how-the-worlds-rich-and-famous-hide-their-money-offshore |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref> 2,6 terabajtů dat obsahuje informace o 214 488 subjektech spjatých s veřejně činnými osobnostmi.<ref name="OCCRP Giant leak">{{cite web|publisher=The International Consortium of Investigative Journalists|title=Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption|url=https://www.occrp.org/en/panamapapers/overview/intro/|website=OCCRP|archiveurl=https://www.webcitation.org/6gVXG3LvI?url=https://www.occrp.org/en/panamapapers/overview/intro/|archivedate=2016-04-04|date=April 3, 2016|access-date=2016-04-04|dead-url=ano|titul=Archivovaná kopie|datum přístupu=2016-04-04|url archivu=https://www.webcitation.org/6gVXG3LvI?url=https://www.occrp.org/en/panamapapers/overview/intro/|datum archivace=2016-04-04}}</ref> Dokumenty byly studovány novináři z více než 80 zemí světa.<ref name="Guardian: how the rich"/> [[Gerard Ryle]], ředitel [[Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů|Mezinárodního konsorcia investigativních novinářů]], je přesvědčen, že jde vzhledem k rozsahu dokumentu pravděpodobně o největší únik informací o daňových rájích.<ref name="BBC: reveal">{{cite web |url=http://www.bbc.com/news/world-35918844 |accessdate=April 3, 2016 |title=Panama Papers: Mossack Fonseca leak reveals elite's tax havens |last1=Bilton |first1=Richard |date=April 3, 2016 |work=[[BBC News]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404203008/http://www.bbc.com/news/world-35918844 |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref>

=== Únik dat z Mossack Fonseca ===
Společnost Mossack Fonseca oznámila svým klientům 1. dubna 2016, že utrpěla e-mailový hack. Mossack Fonseca také řekl zpravodajským zdrojům, že společnost byla napadena hackery a vždy fungovala v rámci zákona.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Um 11:19
| jméno = 06 04 2016
| titul = Panama-Papers: Kanzlei Mossack Fonesca erstattet Anzeige
| periodikum = Die Presse
| url = https://www.diepresse.com/4961279/panama-papers-kanzlei-mossack-fonesca-erstattet-anzeige
| datum vydání = 2016-04-06
| jazyk = de
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

Odborníci na bezpečnost dat však poznamenali, že společnost nešifrovala své e-maily<ref name=":0">{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Brewster
| jméno = Thomas
| titul = From Encrypted Drives To Amazon's Cloud -- The Amazing Flight Of The Panama Papers
| periodikum = Forbes
| url = https://www.forbes.com/sites/thomasbrewster/2016/04/05/panama-papers-amazon-encryption-epic-leak/
| jazyk = en
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> a navíc se zdálo, že provozovala tři roky starou verzi [[Drupal]]u s několika známými zranitelnostmi.<ref name=":0" /> Podle Jamese Sanderse z TechRepublic, [[Drupal]] běžel na verzi [[Apache HTTP Server|Apache]] 2.2.15 od 6. března 2010, který ve výchozím nastavení umožňuje uživatelům prohlížet strukturu adresářů.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = S
| jméno = James
| příjmení2 = ers
| titul = No. 1 thing IT departments can learn from the Panama Papers hack
| periodikum = TechRepublic
| url = https://www.techrepublic.com/article/no-1-thing-it-departments-can-learn-from-the-panama-papers-hack/
| datum vydání = 2016-04-13
| jazyk = en-US
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> Síťová architektura byla také ze své podstaty nejistá; e-mailové a webové servery nebyly z klientské databáze žádným způsobem segmentovány.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Bloomberg
| jméno = Jason
| titul = Cybersecurity Lessons Learned From 'Panama Papers' Breach
| periodikum = Forbes
| url = https://www.forbes.com/sites/jasonbloomberg/2016/04/21/cybersecurity-lessons-learned-from-panama-papers-breach/
| jazyk = en
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> Některé zprávy také naznačují, že na některých částech webu mohl běžet [[WordPress]] s neaktuální verzí Slider Revolution, pluginu, jehož dříve oznámené zranitelnosti jsou dobře zdokumentovány.<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = Slider Revolution Plugin Critical Vulnerability Being Exploited
| periodikum = Sucuri Blog
| url = https://blog.sucuri.net/2014/09/slider-revolution-plugin-critical-vulnerability-being-exploited.html
| datum vydání = 2014-09-03
| jazyk = en-US
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> Etický hacker jménem 1×0123 12. dubna oznámil, že redakční systém Mossack Fonseca nebyl zabezpečen před [[SQL injection]], známým vektorem útoků na databázi, a že díky tomu mohl získat přístup k databázi zákazníků.<ref name="#2">{{Citace elektronické monografie
| titul = SQL injection bug found in PanamaPapers Law Firm Mossack Fonseca
| url = https://www.hackread.com/sql-injection-bug-in-panama-papers-law-firm-mossack-fonseca/
| datum vydání = 2016-04-12
| datum přístupu = 2022-04-26
| jazyk = en-US
}}</ref>

Dle počítačových expertů že klientský přihlašovací portál Mossack Fonseca provozuje čtyři různé vládní trojské koně pro vzdálený přístup (RAT). Kubecka potvrdil, že stále existuje řada kritických zranitelností, příliš mnoho otevřených portů v jejich infrastruktuře a internetový přístup k jejich archivnímu serveru kvůli slabému zabezpečení.<ref name="#2"/>

Gerard Ryle, ředitel ICIJ, označil [[Únik dat|únik informací]] za „pravděpodobně největší ránu, jakou kdy offshore svět utrpěl kvůli rozsahu dokumentů“.[85] Edward Snowden popsal zveřejnění ve zprávě na Twitteru jako „největší únik v historii datové žurnalistiky“.<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = https://twitter.com/snowden/status/716683740903247873
| periodikum = Twitter
| url = https://twitter.com/snowden/status/716683740903247873
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> ICIJ také uvedl, že únik byl „pravděpodobně jedním z nejvýbušnějších [úniků vnitřních informací v historii] v povaze jeho odhalení“.<ref>{{Citace periodika
| titul = Panama Papers: Mossack Fonseca leak reveals elite's tax havens
| periodikum = BBC News
| datum vydání = 2016-04-04
| jazyk = en-GB
| url = https://www.bbc.com/news/world-35918844
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

„Toto je jedinečná příležitost otestovat účinnost leaktivismu,“ řekl Micah White, spoluzakladatel Occupy, „... Panama Papers jsou rozebírány prostřednictvím bezprecedentní spolupráce mezi stovkami vysoce důvěryhodných mezinárodních novinářů, kteří pracovali tajně. na rok. Toto je celosvětová profesionalizace leaktivismu. Dny amatérismu WikiLeaks jsou pryč.“<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = The Panama Papers: leaktivism's coming of age {{!}} Micah White
| periodikum = the Guardian
| url = http://www.theguardian.com/news/commentisfree/2016/apr/05/panama-papers-leak-activism-leaktivism
| datum vydání = 2016-04-05
| jazyk = en
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

Mluvčí WikiLeaks Kristinn Hrafnsson, islandská investigativní novinářka, která pracovala na Cablegate v roce 2010, uvedla, že zadržování některých dokumentů po určitou dobu maximalizuje dopad úniku, ale nakonec vyzvala k úplnému online zveřejnění Panama Papers.<ref>{{Citace periodika
| titul = Panama Papers: WikiLeaks calls for data leak to be released in full
| periodikum = belfasttelegraph
| issn = 0307-1235
| jazyk = en-GB
| url = https://www.belfasttelegraph.co.uk/news/panama-papers/panama-papers-wikileaks-kristinn-hrafnsson-calls-for-data-leak-to-be-released-in-full-34601909.html
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref> Tweet z WikiLeaks kritizoval rozhodnutí ICIJ nezveřejnit vše z etických důvodů: „Pokud cenzurujete více než 99 % dokumentů, zabýváte se z definice 1 % žurnalistiky.“<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Welle (www.dw.com)
| jméno = Deutsche
| titul = WikiLeaks slams 'Panama Papers' trickle-down strategy {{!}} DW {{!}} 07.04.2016
| periodikum = DW.COM
| url = https://www.dw.com/en/wikileaks-slams-panama-papers-trickle-down-strategy/a-19170435
| jazyk = en-GB
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

=== Lidé ===
<!-- {{main|Seznam lidí spjatých se skandálem Panama Papers}} -->
[[Soubor:A New Dawn for Central Asia Ivanishvili, Ilham Aliyev.jpg|náhled|Bývalý gruzínský premiér [[Bidzina Ivanišvili]] a ázerbájdžánský prezident [[Ilham Alijev]] byli oba zmíněni v souvislosti s Panamskými dokumenty]]
První zprávy ukázaly na finanční a mocenské navázání mezi různými politiky a jejich rodinnými příslušníky.<ref name="Fusion: Wikileaks of the mega-rich">{{cite web |url=http://fusion.net/story/287227/famous-presidents-shell-companies-trove/ |accessdate=April 3, 2016 |title=Here are the famous politicos in 'the Wikileaks of the mega-rich' |author=Fusion Investigative Unit |date=April 3, 2016 |work=[[Fusion (TV channel)|Fusion]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160405043204/http://fusion.net/story/287227/famous-presidents-shell-companies-trove/ |archivedate=2016-04-05 |deadurl=ano |dead-url=yes |titul=Archivovaná kopie |datum přístupu=2016-04-04 |url archivu=https://www.webcitation.org/6gV2Vu0h3?url=http://fusion.net/story/287227/famous-presidents-shell-companies-trove/ |datum archivace=2016-04-03 }}</ref><ref name="Guardian: how the rich"/><ref name="Power Players">{{cite web |title=Panama Papers: The Power Players |url= https://panamapapers.icij.org/the_power_players/ |publisher=[[International Consortium of Investigative Journalists]] |accessdate=April 3, 2016 |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404042238/https://panamapapers.icij.org/the_power_players/ |archivedate= April 3, 2016 |dead-url=no}}</ref> Například argentinský prezident [[Mauricio Macri]] byl veden jako ředitel bahamské obchodní společnosti, kterou však neuvedl během své služby jako starosta Buenos Aires.<ref name="Fusion: Wikileaks of the mega-rich" /> ''The Guardian'' informoval o [[Střet zájmů|střetu zájmů]] mezi členy etické komise [[FIFA]] a jejím bývalým viceprezidentem [[Eugenio Figueredo]].<ref name="Guardian: FIFA Ethics">{{cite web |url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/leaked-papers-fifa-ethics-committee-credibility-crisis-juan-pedro-damiani-eugenio-figueredo |accessdate=April 3, 2016 |title=Leaked papers give Fifa ethics committee new credibility crisis |last1=Gibson |first1=Owen |date=April 3, 2016 |work=[[The Guardian]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404220021/http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/leaked-papers-fifa-ethics-committee-credibility-crisis-juan-pedro-damiani-eugenio-figueredo |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref>

Mezi jmenovanými hlavami států se nacházeli prezident Argentiny [[Mauricio Macri]], [[Chalífa bin Saíd Ál Nahján]] ze Spojených arabských emirátů, ukrajinský prezident [[Petro Porošenko]] a král Saúdské Arábie [[Salmán bin Abd al-Azíz]]. Z dalších politiků byl zmíněn premiér Islandu [[Sigmundur Davíð Gunnlaugsson]].<ref name="Power Players"/> Z dřívějších vysokých ústavních činitelů se v seznamu vyskytli například bývalý premiér Gruzie [[Bidzina Ivanišvili]], Iráku [[Ajád Aláví]], Jordánska [[Ali Abu al-Ragheb]], Kataru [[Hamad bin Jassim bin Jaber Al Thani]] a Ukrajiny [[Pavlo Lazarenko]], stejně jako bývalý súdánský prezident [[Ahmed al-Mirghani]] a katarský emír [[Hamád ibn Chalífa Al Sání|Hamád Ibn Chalífa al-Sání]].<ref name="Power Players"/>

Ukrajinský prezident [[Petro Porošenko]] slíbil před volbami v roce 2014 prodat svou firmu na cukrovinky, [[Roshen]], ovšem místo toho přesunul své podnikání do offshorového centra na [[Britské Panenské ostrovy|Britských Panenských ostrovech]] a tím ušetřil milióny na daních, které by odvedl na Ukrajině.<ref name=Poroshenko/>

V seznamu se objevili vládní úředníci a blízcí příbuzní či přátelé vysokých politiků z více než 40 různých zemí, mezi kterými je Alžírsko, Angola, Argentina, Ázerbájdžán, Botswana, Brazílie, Kambodža, Čile, Čína, Demokratická republika Kongo, Republika Kongo, Ekvádor, Egypt, Francie, Ghana, Řecko, Guinea, Honduras, Maďarsko, Island, Indie, Izrael, Itálie, Pobřeží slonoviny, Kazachstán, Keňa, Malajsie, Mexiko, Maroko, Malta, Nigérie, Pákistán, Panama, Peru, Polsko, Rusko, Rwanda, Saúdská Arábie, Senegal, Jihoafrická republika, Španělsko, Sýrie, Tchaj-wan, Spojené království, Venezuela a Zambie.<ref name="Power Players" /> Přestože první zprávy hovořily o neúčasti občanů [[Spojené státy americké|USA]] ve skandálu,<ref>{{Cite news |first=Jen |last=Mills |title=Why are there no US people in the Panama papers? |url=http://metro.co.uk/2016/04/04/why-are-there-no-us-people-in-the-panama-papers-5794114/ |newspaper=Metro |location=London |date=April 4, 2016 |accessdate=April 4, 2016}}</ref> ukázal se tento předpoklad jako mylný.<ref>{{cite web|last=Bilton |first=Richard |url=http://www.bbc.co.uk/news/35956324 |title=Panama Papers: How a British man, 90, covered for a US millionaire |publisher=[[BBC News]] |date=April 4, 2016 |accessdate=April 4, 2016}}</ref>

V uniklých dokumentech bylo identifikováno 61 rodinných příslušníků a společníků premiérů, prezidentů a králů.<ref>"[https://panamapapers.icij.org/20160403-panama-papers-global-overview.html Giant Leak of Offshore Financial Records Exposes Global Array of Crime and Corruption]". [[Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů]]. April 3, 2016.</ref> včetně švagra [[Čína|čínského]] prezidenta [[Si Ťin-pching]]a,<ref name="Power Players"/> Jde například o otce britského premiéra [[David Cameron|Davida Camerona]],<ref >{{cite web|title=The Power Players: Ian Cameron|url=https://projects.icij.org/panama-papers/power-players/index.html#14|publisher=ICIJ|accessdate=April 3, 2016}}</ref> syna malajsijského premiéra [[Najib Razak|Najiba Razaka]],<ref name="Power Players"/> děti pákistánského premiéra [[Naváz Šaríf|Naváze Šarífa]],<ref name="Power Players"/> a "oblíbeného kontraktora" mexického prezidenta [[Enrique Peña Nieto]].<ref name="Power Players"/>

Nikde v dokumentech se neobjevilo jméno [[Vladimir Putin|Vladimira Putina]], ovšem ''The Guardian'' publikoval rozsáhlý článek o jeho třech přátelích, jejichž úspěch by údajně nebyl možný bez jeho ochrany.<ref name="Guardian Putin">{{cite news |title=Revealed: the $2bn offshore trail that leads to Vladimir Putin |url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/panama-papers-money-hidden-offshore |newspaper=[[The Guardian]] |location=London |date=April 3, 2016 |first=Luke |last=Harding}}</ref> Například jeho nejlepší přítel, [[Sergej Roldugin]], který se prezentoval jako čelista a nikoliv jako podnikatel, kontroloval majetek o hodnotě minimálně 100 miliónů dolarů, pravděpodobně však více.<ref name="Guardian Putin"/>

[[Soubor:Sigmundur Davíð Gunnlaugsson (cropped).jpg|náhled|upright|Islandský premiér [[Sigmundur Davíð Gunnlaugsson]], který v důsledku kauzy 5. dubna 2016 rezignoval]]
Data ukázala nepřiznané majetkové zájmy, které měl islandský premiér [[Sigmundur Davíð Gunnlaugsson]] v krachujících bankách jeho země, schované za firmu z daňového ráje. On a jeho žena koupili v roce 2007 společnost Wintris Inc. přes Mossack Fonseca od lucemburské pobočky upadající banky [[Landsbanki]], jedné ze tří největších na Islandu.<ref name="The Huffington Post Icelandic PM 2016">{{cite web | title=Icelandic Prime Minister Had Stake In Failed Banks, Leaks Suggest | website=The Huffington Post | date=April 3, 2016 | url=http://www.huffingtonpost.com/entry/iceland-prime-minister-bank-panama-papers_us_5701980fe4b083f5c607f96c | accessdate=April 4, 2016|last= Ferro|first= Shane}}</ref> Své zájmy při uvedení do parlamentu v roce 2009 však neuvedl a prodal svůj poloviční podíl své ženě o měsíc později za symbolický jeden dolar.<ref name="BBC: reveal">{{cite web |url=http://www.bbc.com/news/world-35918844 |accessdate=April 3, 2016 |title=Panama Papers: Mossack Fonseca leak reveals elite's tax havens |last1=Bilton |first1=Richard |date=April 3, 2016 |work=[[BBC News]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404203008/http://www.bbc.com/news/world-35918844 |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref> Na Islandu sílily hlasy po jeho rezignaci, což on sám původně odmítl, neboť informace obsažené v Panama Papers podle něj neobsahovaly žádnou novou informaci.<ref>{{cite web|url=http://icelandmonitor.mbl.is/news/politics_and_society/2016/04/04/iceland_pm_i_will_not_resign/ |title=Iceland PM: “I will not resign” |work=Iceland Monitor |publisher=[[Morgunblaðið]] |date=April 4, 2016 |accessdate=April 4, 2016}}</ref> Podle něj neporušil žádný zákon a jeho žena z celé transakce finančně neprofitovala.<ref name="BBC: reveal"/> Dne 5. dubna [[2016]] po jednom z největších politických protestů v historii země měl podat demisi.<ref>{{Citace elektronické monografie
 | titul = Islandský premiér rezignoval, je první obětí kauzy Panama Papers
 | vydavatel = České noviny
 | datum_vydání = 2016-04-05
 | datum_přístupu = 2016-04-06
 | url = http://www.ceskenoviny.cz/zpravy/islandsky-premier-rezignoval-je-prvni-obeti-kauzy-panama-papers/index_view.php?id=1334560
}}</ref> Nicméně o den později tento krok zpochybnil: údajně jen dočasně předal funkci svému stranickému kolegovi.<ref>{{Citace elektronického periodika
 | příjmení = 
 | jméno = 
 | titul = Premiér Islandu odmítl, že by rezignoval. Jen prý na čas předá funkci
 | url = http://zpravy.aktualne.cz/zahranici/premier-islandu-odmitl-ze-by-rezignoval-jen-pry-na-cas-preda/r~6f800324fbd811e5a5f4002590604f2e/
 | datum vydání = 
 | datum aktualizace = 
 | datum přístupu = 2016-4-6
 | periodikum = Aktuálně.cz
 | odkaz na periodikum = Aktuálně.cz
 | vydavatel = Economia
 | odkaz na vydavatele = Economia
 | jazyk = cs
}}</ref> Po jednání se zástupci politických stran nakonec 6. dubna pozdě večer svou demisi potvrdil.<ref>{{Citace elektronického periodika
 | titul = Islandský premiér rezignoval kvůli kauze Panama Papers, na podzim budou předčasné volby
 | periodikum = Aktuálně.cz
 | odkaz na periodikum = Aktuálně.cz
 | vydavatel = Economia
 | odkaz na vydavatele = Economia
 | datum_vydání = 2016-04-07
 | datum_přístupu = 2016-04-07
 | url = http://zpravy.aktualne.cz/zahranici/islandsky-premier-rezignoval-kvuli-kauze-panamskych-dokument/r~7293bd76fc7811e59e33002590604f2e/
}}</ref>

Mezi jmény se též nachází lidé spjatí s nejvyšším vedením světové fotbalové asociace FIFA, mezi jinými bývalý prezident [[CONMEBOL]] Eugenio Figueredo,<ref name="Guardian: FIFA Ethics"/> bývalý prezident UEFA [[Michel Platini]],<ref name=FusionFIFAApr316>{{cite news|url= http://fusion.net/story/287172/fifa-dirty-money-yacht/|title= Group of death: FIFA officials' financial secrets exposed in new Wikileaks-style trove|date= April 3, 2016|work= Fusion|accessdate= April 3, 2016|titul= Archivovaná kopie|datum přístupu= 2016-04-04|url archivu= https://web.archive.org/web/20181226142024/https://fusion.tv//story/287172/fifa-dirty-money-yacht/|datum archivace= 2018-12-26|nedostupné= ano}}</ref> bývalý generální tajemník FIFA [[Jérôme Valcke]]<ref name=FusionFIFAApr316/> či známý argentinský hráč [[Lionel Messi]].

Podle deníku ''[[The Indian Express]]'' jsou s kauzou spjati též indický herec [[Amitabh Bachchan|Amitabha Bachchana]] a bývalá indická Miss World [[Aishwarya Rai|Aishwarju Raiu]].<ref>{{Cite web|url= http://indianexpress.com/article/india/india-news-india/panama-papers-list-amitabh-bachchan-kp-singh-aishwarya-rai-iqbal-mirchi-adani-brother/ |title=Indians in Panama Papers list: Amitabh Bachchan, KP Singh, Aishwarya Rai, Iqbal Mirchi, Adani elder brother|date=April 4, 2016|website=The Indian Express|access-date= April 4, 2016}}</ref>

=== Společnosti ===
Firma Mossack Fonseca spravovala množství společností, vrcholu bylo dosaženo roku 2009, kdy jich řídila 80 000. V Panama Papers se objevuje přes 210 000 společností z více než 21 daňových rájů, polovina z nich má sídlo na [[Britské Panenské ostrovy|Britských Panenských ostrovech]], další v Panamě, na Bahamách, Seychelách, [[Niue]] a na [[Samoa|Samoi]]. Během let firma pracovala s klienty z více než stovky zemí, ponejvíce s korporacemi z Hongkongu, Švýcarska, Spojeného království, Lucemburska, Panamy a Kypru. Mossack Fonseca spolupracovala s více než 14 000 bankami, právními firmami, poradenskými firmami a dalšími subjekty na zakládání firem a nadací pro své klienty. Více než 500 bank registrovalo více než 15 600 společností skrze Mossack Fonseca, ponejvíce [[HSBC]] (spolu s pobočkami jich vytvořili více než 2300, lucemburská [[Dexia]], [[J. Safra Sarasin]] z tamtéž, [[Credit Suisse]] z Normanských ostrovů a švýcarská [[UBS]] jich pro své klienty vytvořily každá po 500,<ref>{{Cite web|url=https://panamapapers.icij.org/graphs/|title=The Panama Papers Numbers|website=panamapapers.icij.org|access-date=April 4, 2016}}</ref> lucemburská Nordea pak téměř 400.<ref name=yle-nordea>{{cite web|title=Monday's papers|url=http://yle.fi/uutiset/mondays_papers_panama_papers_local_finns_party_vice_chair_sacked_world_champ_dreams_knocked_out/8785280|publisher=[[YLE]]|accessdate=April 4, 2016|date=April 4, 2016}}</ref>

== Reakce ==
[[Soubor:Anti-David Cameron protest 04.jpg|náhled|Demonstranti před sídlem premiéra v [[Downing Street]] žádají demisi [[David Cameron|Davida Camerona]]]]
Gerard Ryle, ředitel [[Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů|Mezinárodního konsorcia investigativních novinářů]], je přesvědčen, že se „jedná pravděpodobně o největší únik ze světa daňových rájů vzhledem k rozsahu dokumentů“.<ref name="BBC: reveal">{{cite web |url=http://www.bbc.com/news/world-35918844 |accessdate=April 3, 2016 |title=Panama Papers: Mossack Fonseca leak reveals elite's tax havens |last1=Bilton |first1=Richard |date=April 3, 2016 |work=[[BBC News]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404203008/http://www.bbc.com/news/world-35918844 |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref> [[Edward Snowden]] jej na Twitteru popsal jako největší datový únik v historii žurnalistiky.<ref name="TwittEdw">{{cite web |title=Twitter |first=Edward |last=Snowden |url=https://twitter.com/Snowden/status/716683740903247873 |publisher=Twitter |accessdate=April 3, 2016 |archive-url=https://web.archive.org/web/20160404224243/https://twitter.com/Snowden/status/716683740903247873 |archive-date=2016-04-04 |quote=Biggest leak in the history of data journalism just went live, and it's about corruption. http://panamapapers.sueddeutsche.de/en/ |dead-url=ano |titul=Archivovaná kopie |datum přístupu=2016-04-04 |url archivu=https://www.webcitation.org/6gVVScO9U?url=https://twitter.com/Snowden/status/716683740903247873 |datum archivace=2016-04-04 }}</ref>

=== Mossack Fonseca ===
Odpověď na dotaz, který položil ''[[The Miami Herald]]'' a ICIJ společnosti Mossack Fonseca, „neobsahuje žádnou specifickou odpověď na selhání, která odhalili reportéři“.<ref name=MH>{{cite news|url=http://www.miamiherald.com/news/local/community/miami-dade/article69252767.html|title=Mossack Fonseca responds to Miami Herald 'Secret Shell Game' series on offshore companies|date=April 3, 2016|accessdate=April 3, 2016|newspaper=[[The Miami Herald]]}}</ref> Vyjádření firmy Mossack Fonseca obsahuje tvrzení, že:
* jde o jednu z mnoha firem specializující se na offshoring
* je zodpovědným členem mezinárodní finanční a obchodní komunity
* lituje zneužívání svých služeb a hodlá je rychle napravit
* dosahuje všech potřebných předpokladů
* pracuje převážně pro právní firmy, banky a ostatní instituce, nikoliv pro jednotlivce
* mnoho lidí zmiňovaných v úniku není jejími klienty
Navíc hrozí žalobou všem vydavatelům novin, kteří „nedovoleně přistupovali k jejich chráněným dokumentům a informacím získaných z jejich společností a kteří je prezentují a interpretují mimo kontext“.<ref name=MH/>

=== Klienti ===
Islandský premiér [[Sigmundur Davíð Gunnlaugsson]] během interview v době úniku obvinil novináře ze zásahu do svého soukromí a do soukromí jeho ženy a naléhal na právní kroky vůči nim. Po tlaku na jeho odvolání<ref name="Guardian: Iceland snap">{{cite web |url=http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/iceland-pm-calls-snap-election-offshore-revelations |accessdate=April 3, 2016 |title=Iceland's PM faces calls for snap election after offshore revelations |last1=Bowers |first1=Simon |date=April 3, 2016 |work=[[The Guardian]] |archiveurl=https://web.archive.org/web/20160404220517/http://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/iceland-pm-calls-snap-election-offshore-revelations |archivedate=2016-04-04 |deadurl=no |dead-url=yes }}</ref> podal 5.&nbsp;dubna 2016 demisi.<ref>{{cite web|url=https://grapevine.is/news/2016/04/05/prime-minister-resigns/|title=Prime Minister Resigns|website=grapevine.is|accessdate=5 April 2016}}</ref><ref>{{cite web|title=Panama Papers: Iceland prime minister resigns|url=http://www.bbc.com/news/world-europe-35966412|website=[[BBC News]]|accessdate=5 April 2016}}</ref>

Mluvčí HSBC označil únik jako „historický, kdy některá data jsou 20 let stará a předcházela velké reformy v činnosti, které proběhly v posledních několika letech“.<ref>{{Cite news |url= http://www.nytimes.com/aponline/2016/04/03/world/europe/ap-panama-papers.html|title= Trove of Data on Offshore Accounts Prompts Probe, Questions| publisher =The Associated Press|date=April 4, 2016|newspaper=The New York Times|issn=0362-4331|access-date= April 4, 2016}}</ref>

=== Oficiální reakce a vyšetřování ===
* {{Flagicon|Australia}} Australský daňový úřad následně oznámil vyšetřování 800 australských daňových poplatníků, kteří byli klienty Mossack Fonseca a mohli by případně být obviněni.<ref name=SMHATOApr416>{{cite news|url=http://www.smh.com.au/business/banking-and-finance/panama-papers-ato-investigating-more-than-800-australian-clients-of-mossack-fonseca-20160403-gnxgu8.html|title=Panama Papers: ATO investigating more than 800 Australian clients of Mossack Fonseca|first=Neil|last=Chenoweth|date=April 4, 2016|newspaper=Sydney Morning Herald|accessdate= April 4, 2016}}</ref>
* {{Flagicon|France}} Francouzský finanční prokurátor otevřel vyšetřování a prezident [[François Hollande]] prohlásil, že lidé vyhýbající se placení daní budou hnáni před soud a potrestáni.<ref>[http://www.reuters.com/article/us-panama-tax-france-investigation-idUSKCN0X11QQ France opens probe after Panama leaks], Reuters (April 4, 2016).</ref>
* {{Flagicon|India}} Indické celebrity jako například [[Amitabh Bachchan]] či [[Aishwarya Rai|Aishwarya Rai Bachchan]] jsou zmiňováni v úniku. Indický premiér [[Narendra Modi]] nařídil vyšetření.<ref>{{cite news|url=http://indianexpress.com/article/india/india-news-india/panama-papers-pm-modi-has-asked-to-probe-the-matter-says-arun-jaitley/ |title=PM Modi steps in: Income Tax, RBI panel to probe Panama Papers trail |work=The Indian Express |date=April 4, 2016}}</ref>
* {{Flagicon|New Zealand}} Novozélandské [[Inland Revenue Department]] se snaží získat detailnější informace o občanech, kteří byli svázáni s aktivitami Mossack Fonseca.<ref name= ReutApr416>{{cite news|url= http://www.reuters.com/article/us-panama-tax-australia-idUSKCN0X102E |title=Tax authorities begin probes into some people named in Panama Papers leak|date=April 4, 2016| first1 = Jane | last1 = Wardell | first2 = Elida | last2 = Moreno |work= [[Reuters]] |accessdate= April 4, 2016}}</ref>
* {{Flagicon|UK}} Mluvčí britského daňového úřadu, Jennie Granger, prohlásila, že obdržela „velké množství informací o offshorových společnostech, mimo jiné z Panamy, z velkého množství zdrojů, které jsou v současnosti předmětem intenzivního vyšetřování“. Také prohlásila, že ICIJ byla požádána o sdílení veškerých dat.<ref name="BBC: reveal"/><ref name= ITVApr416>{{cite news |url= http://www.itv.com/news/update/2016-04-04/hmrc-ready-to-follow-up-panama-papers-allegations/ |title= HMRC ready to follow up Panama papers allegations|date= April 4, 2016|work= [[ITV News]]|accessdate= April 4, 2016}}</ref>
* {{Flagicon|Sweden}} Švédský finanční úřad uvedl, že zahájí vyšetřování aktivit banky Nordea, jedné z největších finančních institucí v severských státech poté, co vyšlo najevo, že lucemburská pobočka firmy pomáhala vytvořit 400 offshorových firem pro své klienty.<ref name=local-nordea>{{cite web|title=Nordea bank investigated over tax haven scandal|url=http://www.thelocal.se/20160404/swedens-nordea-bank-in-global-tax-tangle|publisher=The Local (Sweden)|accessdate=April 4, 2016}}</ref><ref name=yle-nordea />
* {{Flagicon|Ukraine}} Po zveřejnění možného daňového úniku Ukrajinského prezidenta [[Petro Porošenko|Petra Porošenka]] navrhl [[Oleh Ljaško]], předseda [[Radikální strana Oleha Ljaška|Radikální strany Oleha Ljaška]], obžalobu prezidenta.<ref name=Poroshenko/> Skandál rozdmýchal měsíce trvající tahanice mezi [[Evropská solidarita|Porošenkovým Blokem]] a [[Lidová fronta (Ukrajina)|Lidovou frontou]] [[Arsenij Jaceňuk|Arsenija Jaceňuka]], ve které se obě strany vzájemně obviňují z korupce.<ref name=Poroshenko>{{Cite news |first=Yuras |last=Karmanau |title=Ukrainian president under fire over Panama Papers |url=http://bigstory.ap.org/article/11aba2aa8d6f474895162f144836728a/ukrainian-president-under-fire-over-panama-papers |agency=[[Associated Press]] |date=April 4, 2016 |accessdate=April 4, 2016 |titul=Archivovaná kopie |datum přístupu=2016-04-04 |url archivu=https://web.archive.org/web/20160406024921/http://bigstory.ap.org/article/11aba2aa8d6f474895162f144836728a/ukrainian-president-under-fire-over-panama-papers |datum archivace=2016-04-06 |nedostupné=ano }}</ref>

=== Čínská cenzura ===
[[Soubor:Cena de Estado que en honor del Excmo. Sr. Xi Jinping, Presidente de la República Popular China, y de su esposa, Sra. Peng Liyuan (8960384656).jpg|náhled|Čínský prezident [[Si Ťin-pching]] a mexický prezident [[Enrique Peña Nieto]]]]
V uniklých Panamských dokumentech byl identifikován i švagr čínského prezidenta [[Si Ťin-pching]]a. Čínský prezident po svém nástupu k moci v roce 2013 spustil masivní protikorupční kampaň, v jejímž rámci bylo potrestáno více než 300 000 stranických funkcionářů, čímž si získal mnoho nepřátel, proto ho některá odhalení v Panamských dokumentech postavila do nepříjemné situace.<ref>{{cite news |url=http://www.marketplace.org/2016/04/04/world/xi-jinpings-family-linked-panama-papers |title=Xi Jinping's family linked to Panama Papers |publisher=Marketplace |first=Rob |last=Schmitz |date=4. dubna 2016}}</ref> Čínská vláda po zveřejnění Panamských dokumentů cenzurovala v čínských médiích i na internetu veškerá odhalení, která se týkají rodiny Si Ťin-pchinga a rodin několika dalších vysoce postavených členů čínské komunistické strany.<ref>"[http://zpravy.idnes.cz/cina-panama-papers-03q-/zahranicni.aspx?c=A160407_121809_zahranicni_ert V Panama Papers se namočily i čínské elity, cenzura kauzu tutlá]". ''iDNES.cz.'' 7. dubna 2016.</ref>

=== Návrat financí do státních rozpočtů ===
Podle [[České centrum pro investigativní žurnalistiku|Českého centra pro investigativní žurnalistiku]] bylo k roku 2021 díky zveřejnění Panamských dokumentů vráceno do státních rozpočtů 1,36 miliardy dolarů, největší částka se týkaly [[Spojené království|Spojeného království]], [[Německo|Německa]] a [[Španělsko|Španělska]]. Do rozpočtu České republiky takto přibylo 807 milionů Kč.<ref>{{Citace elektronického periodika | příjmení1 = Šotová | jméno1 = Zuzana | titul = Pět let s Panama Papers | periodikum = Investigace.cz | datum_vydání = 2020-04-05 | url = https://www.investigace.cz/pet-let-s-panama-papers/ | datum_přístupu = 2021-04-06}}</ref>

== Soudní proces ==
V dubnu 2024 začal v [[Panama|Panamě]] v kauze soudní proces. Obžalováno v něm bylo 27 osob.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = ČTK
| jméno = ČT24
| titul = Panama Papers dospěly k soudu. Kvůli kauze umírali novináři a odstupovali politici
| periodikum = ct24.ceskatelevize.cz
| url = https://ct24.ceskatelevize.cz/clanek/svet/panama-papers-dospely-k-soudu-kvuli-kauze-umirali-novinari-a-odstupovali-politici-348017
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2024-04-13
}}</ref>

== Česká stopa v Panama Papers ==

=== Působení v České republice ===
Podle české pobočky protikorupční organizace [[Transparency International]] (TI) v Česku v minulosti působila společnost s ručením omezeným Mossack Fonseca & Co. CZ. Její dva zakladatelé působili v řadě firem vlastněných společností WPB Holding. V portfoliu tohoto holdingu končily vlastnické vazby dvou firem, díky kterým vznikla řada anonymních firem v daňových rájích, které v korupčních kauzách sloužily k zakrytí [[Cash flow|finančních toků]]<ref>{{Citace elektronické monografie
| titul = Panama Papers: The Czech Republic
| url = https://www.investigace.eu/panama-papers-the-czech-republic/
| datum vydání = 2016-04-14
| datum přístupu = 2022-04-26
| jazyk = en-GB
}}</ref>.

Čeští partneři firmy Mossack Fonseca mají v celém schématu důležitou roli – přes 250 000 dokumentů se týká českých klientů – a mezi nimi lidé stíhaní i odsouzení za finanční kriminalitu, lidé napojení na politické kmotry, obchodníci s diamanty nebo lidé spojovaní s největšími korupčními a privatizačními skandály posledních let.<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Holcova
| jméno = Pavla
| titul = Panama Papers: The Czech Republic - The Panama Papers
| periodikum = OCCRP
| url = https://www.occrp.org/en/panamapapers/the-czech-republic/
| jazyk = en
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

Protikorupční organizace v této souvislosti zmínila dodávky SMS jízdenek pro pražský dopravní podnik nebo služeb informačních technologií pro Lesy České republiky. Anonymní firmy a prázdné schránky v zámořských daňových rájích sloužící k zakrytí přesunů peněz v řadě tuzemských korupčních kauz vznikaly díky firmám Nordic Victory a Braxton Invest, uvedla Transparency International.<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = Mossack Fonseca po česku
| periodikum = Transparency International
| url = https://www.transparency.cz/mossack-fonseca-po-cesku/
| datum vydání = 2016-04-07
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

=== České osobnosti a podnikatelé zmíněné v kauze Panama Papers ===
Celkem v dokumentech [[Panama Papers]] figuruje 283 osob s vazbami na Česko, které drží akcie jedné nebo více společností zřízených firmou Mossack Fonseca, z toho čtyřicet se skrývá za (anonymní) [[akcie na doručitele]]. Nejčastější sídla pro své společnosti jsou vyhledávány: [[Seychely]], [[Britské Panenské ostrovy]], [[Bahamy]] nebo tichomořské ostrovy [[Samoa]] a [[Niue]]<ref name=":1">{{Citace elektronického periodika
| titul = Panama Papers s českou účastí: Křetínský, Kellner, lobbisté a solárníci
| periodikum = ČT24
| url = https://ct24.ceskatelevize.cz/domaci/1744846-panama-papers-s-ceskou-ucasti-kretinsky-kellner-lobbiste-a-solarnici
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref><ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = Česká Mossack Fonseca prý měla vazby na firmy z korupčních kauz
| periodikum = E15.cz
| url = https://www.e15.cz/domaci/ceska-mossack-fonseca-pry-mela-vazby-na-firmy-z-korupcnich-kauz-1286135
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>

K nejznámějším osobnostem a podnikatelům na seznamech patří:

* [[Petr Kellner]]<ref>{{Citace elektronického periodika
| titul = Nová zjištění z Panama Papers: Kellner měl v daňových rájích síť firem
 | periodikum = Seznam Zprávy
 | odkaz na periodikum = Seznam Zprávy
 | vydavatel = Seznam.cz
 | odkaz na vydavatele = Seznam.cz
| url = https://www.seznamzpravy.cz/clanek/nova-zjisteni-z-panama-papers-kellner-mel-v-danovych-rajich-sit-firem-3210
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>
* [[Daniel Křetínský|Daniel Křetinský]]<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = ČTK
| titul = Neznámý miliardář figurující v Panama Papers. Francouzský tisk se ptá, kdo je Daniel Křetínský, který chce koupit Elle
| periodikum = Hospodářské noviny (HN.cz)
| url = https://zahranicni.hn.cz/c1-66115000-neznamy-miliardar-figurujici-v-panama-papers-francouzsky-tisk-se-pta-kdo-je-daniel-kretinsky-ktery-chce-koupit-elle
| datum vydání = 2018-04-19
| jazyk = cs
| datum přístupu = 2022-04-26
}}</ref>
* [[Tomáš Quis]]: Zbrojař vyrábí ve společnosti Czech Small Arms malé střelné zbraně a je držitelem hned několika patentů, které se střelných zbraní týkají.
* [[Tomáš Nebeský]]: Český zbrojař spojovaný s vytunelováním fondu Tercier je vlastníkem společnosti [[Sellier & Bellot]] zaměřené na výrobu munice.
* [[PETR SPEYCHAL:|Petr Speychal]]: Majitel hokejové Sparty a strojíren ČKD údajně vlastní firmy v daňových rájích spolu se svými obchodními partnery Janem Kutišem a Petrem Gregorem. Pro podezření z krácení daní a vystavování falešných faktur všechny tři muže vyslýchala v roce 2015 česká policie.<ref name=":1" />

== John Doe ==
Anonymní [[whistleblower]] si zvolil pseudonym „John Doe.“ Jeho jméno, národnost, pohlaví, ani jak se k dokumentům dostal, dosud není známo. V manifestu zveřejněného v květnu 2016 skrz ICIJ napsal: „Nepracuji, ani jsem nikdy nepracoval, pro žádnou vládu ani žádné bezpečnostní služby, a to ani přímo, ani na zakázku.“<ref name=":2" /> Jediné, co je o jeho profesním životě známo, pochází z interview pro [[Der Spiegel]] 22&nbsp;července&nbsp;2022, ve kterém zmínil, že měl „přístup k datům když byl u Mossack Fonseca“ (v orig. „data available to me at Mossack Fonseca“).<ref name=":3" />

Před zahájením kontaktu s Bastian Obermayerem a Frederikem Obermaierem, kteří pracovali pro Suddeutsche Zeitung, John Doe kontaktoval několik „editorů pracujících pro významné mediální organizace,“ které se ale „rozhodli o nich nic nenapsat.“<ref name=":2" />{{Citát|Smutné je, že mezi nejpřednějšími a nejschopnějšími mediálními organizacemi nebyl nikdo, kdo by měl o [Panamské dokumenty] zájem.}}Opakovaně se pokoušel spojit se s [[WikiLeaks|Wikileaks]] skrz jejich oznamovací linku, avšak neúspěšně. Ve svém manifestu toto označil jako „selhání médií,“ které je podle něj způsobeno tím, že „pro miliardáře patrně představuje vlastnictví novinářských organizací nový koníček, čímž omezují zpravodajství o bohatých, a seriózním investigativním žurnalistům chybí financování.“<ref name=":2" />

V roce 2014 se John Doe spojil s Bastianem Obermayerem anonymní zprávou: „Zdravím. Tady John Doe. Máte zájem o data?“ Poté, co Obermayer odpověděl „Máme velký zájem,“ nabídl John Doe data předat, ale s několika podmínkami: „Můj život je v ohrožení.{{Poznámka pod čarou|Po zveřejnění Panamských dokumentů vydala ruská televizní síť (financována z ruského státního rozpočtu) dokument, v němž byla postava anonymního zdroje Panamských dokumentů silně raněna. Dle Johna Doea to znamená, že ho chce ruská vláda „vidět mrtvého.“}}<ref name=":2" /> Budeme mluvit pouze skrz zašifrované soubory. Žádná setkání, nikdy.“ Když se ho Obermayer zeptal, co ho motivovalo data sdílet, odpověděl: „Chci tyto zločiny zveřejnit.“<ref>{{Citace elektronického periodika
| příjmení = Levy
| jméno = Megan
| titul = 'Interested in data?': Panama Papers leak began with message from 'John Doe'
| periodikum = The Sydney Morning Herald
| url = https://www.smh.com.au/business/banking-and-finance/interested-in-data-panama-papers-leak-began-with-message-from-john-doe-20160406-gnzd0i.html
| datum vydání = 2016-04-06
| jazyk = en
| datum přístupu = 2023-04-27
}}</ref>

Následující předání dat označil John Doe v rozhovoru pro Der Spiegel jako dny „kdy [si] připadal, jako [by] se díval do hlavně nabité zbraně.“<ref name=":3" />

Když po ročním zkoumání Panamských dokumentů došlo k jejich zveřejnění, John Doe to považoval za „Doslovn[ou] informační bomb[u]. Nic takového jsem předtím nezažil.“ Když se ho Der Spiegel zeptal, jak osobně reagoval v den zveřejnění, John Doe odpověděl, že se „snažil chovat se, jako [by] se o tom právě dozvěděl."<ref name=":3" />

V letech 2016-2022 se John Doe k Panamským dokumentům vyjádřil pouze prostřednictvím manifesta ''Revoluce&nbsp;bude&nbsp;digitalizovaná'' (v&nbsp;orig.&nbsp;''The&nbsp;Revolution&nbsp;Will&nbsp;Be&nbsp;Digitized)'' vydaného 6.&nbsp;května&nbsp;2016. Poté, co se ICIJ ujistilo, že opravdu jde o původního whistleblowera, zveřejnila celý text na svých stránkách.<ref name=":2" />

V tomto manifestu objasnil, co ho motivovalo ke zveřejnění Panamských dokumentů. Zmínil 3 hlavní důvody: zločiny, která Mossack Fonseca páchala, rostoucí počet daňových rájů a celosvětovou nerovnost. Věřil, že „zakladatelé, zaměstnanci a klienti [společnosti Mossack Fonseca] by měli nést odpovědnost za jejich podíl na těchto zločinech, z nichž ne všechny byly zatím zveřejněny.“ Podle Johna Doea „bude trvat roky, možná desetiletí, než se veřejnost dozví o celém rozsahu podlých činů [společnosti Mossack Fonseca].” Jeho dalším cílem bylo zvýšit povědomí o neschopnosti „výkonných, zákonodárných i soudních orgánů všech zemí jakkoli řešit vznikající daňové ráje.“ Apeloval hlavně na USA, aby Kongres „vynutil transparentnost vytvořením pravidel pro zveřejňování [korporátních informací],“ a na Spojené království, aby „ukončila finanční tajemství na svých ostrovních teritoriích, které představují základní kámen mezinárodní institucionální korupce.“ Zatřetí, chtěl poukázat na rostoucí celosvětovou příjmovou nerovnost, kvůli níž vzniká „nový systém, který stále nazýváme Kapitalismus, i když jde de facto o ekonomické otroctví.“ V tomto ohledu kritizoval také právnickou profesi: „Ti, kteří mohou zaplatit nejvíc, si vždycky najdou právníka, aby dosáhli toho, čeho chtějí, ať už jde o právníka u Mossack Fonseci nebo u jiné společnosti, o které nevíme.“ Vyčítal velkým právním kancelářím, že spolupracovali s Mossack Fonsecou, a to i přes „opakované pokuty a zdokumentované porušování regulací.“<ref name=":2" />

Dále John Doe vyslovil podporu pro ostatní whistleblowery, konkrétně [[Edward Snowden|Edwarda Snowdena]], který vynesl informace o utajovaném sledování prováděném americkou NSA,  [[Bradley Birkenfield|Bradleyho Birkenfielda]], bankéře zodpovědného za únik dat ve spojení s bankou [[UBS]], a [[Luxembourg Leaks#LuxLeaks whistlebloweři a jejich soudní řízení|Antoinea Deltoureho]], hlavního zdroje [[Luxembourg Leaks]]. Litoval, že přes jejich zásluhy pro veřejné dobro jsou stíháni nebo jinak sankciováni (Snowden je nucen žít v exilu v Rusku, Birkenfield byl na dva roky vězněn v USA, Deltour byl v Lucembursku soudně stíhán).

John Doe ve svém manifestu vyjádřil svou ochotu „spolupracovat s orgány na vymáhání práva v míře, v jaké [je] schopen.“<ref name=":2" />

V roce 2017 vydal anonymní zdroj německé vládě velké množství dokumentů ze společnosti Mossack Fonseca<ref name=":3" />. John Doe v interview pro Der Spiegel o 5 let později tvrdil, že tímto anonymním zdrojem byl on<ref name=":3" />. I přesto, že ho německá vláda „ujišťovala, že [on] i [jeho] rodina budou v bezpečí,“ tento slib „brzy poté“ porušila. Německá vláda mu poskytla pouze „nízkou úroveň ochrany,“ „nedodržela finanční dohodu, na které [se] dohodli{{Poznámka pod čarou|Podle Der Spiegel měl informátor dostat 5 miliónů euro.}}, což vedlo k dalším problémům, které ohrozily [jeho] bezpečí,“ a německá federální policie „opakovaně odmítala analyzovat další data týkající se offshorových společností, která nebyla zahrnuta v Panamských dokumentech.“ Bližší informace o jeho spolupráci s německou vládou v interview pro Der Spiegel nezmínil.<ref name=":3" />

Kromě chování německé vlády k němu samému, měl také výhrady s tím, jak s daty německá vláda pracovala. Vadilo mu, že se „příliš soustředí na jachty,“ přestože dle něho záleží hlavně na offshorových společnostech a trustech.<ref name=":3" />

22. července 2022 se John Doe rozhodl poskytnout Der Spiegel (pro který v té Bastian Obermayer pracoval) interview, ve kterém se vyjádřil k vývoji situace Panamských dokumentů do té doby. Dále objasnil důvody, proč vyjma svého manifesta s veřejností nijak nekomunikoval. Motivoval ho strach o bezpečí sebe a své rodiny, také nechtěl, aby se jeho slova „ztratila mezi tweety [[Donald Trump|Donalda Trumpa]].“ Přes tyto důvody se rozhodl interview podstoupit, protože ho znepokojoval „vzestup fašismu a autoritářství od Číny, po Rusko, Brazílii, Filipíny, ale hlavně až po Spojené státy.“ Podle něho jsou daňové ráje a krycí společnosti autokratickými režimy hojně využívány<ref name=":3" />. Konkrétně zmiňuje, že „to jsou právě krycí společnosti financující ruskou armádu, které zabíjí nevinné civilisty v Ukrajině, když Putinovy hlavice střílí na nákupní centra.“<ref name=":3" />

== Panama Papers v literatuře a filmu ==
Vychází z knihy Secrecy World o skandálu Panama Papers od autora Jakea Bernsteina, držitele Pulitzerovy ceny<ref>{{Citace monografie
| titul = The Laundromat (2019 film)
| url = https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=The_Laundromat_(2019_film)&oldid=1080412323
| poznámka = Page Version ID: 1080412323
| jazyk = en
}}</ref>.

Když idylická dovolená Ellen Martinové (Meryl Streepová) nabere nepředstavitelný směr, začne vyšetřovat falešnou pojistku, v níž objeví množství sporných obchodů, které mohou být spojeny s právnickou firmou Panama City a jejím vlastním zájmem pomáhat nejbohatší občané světa shromažďují větší jmění. Zakládající partneři Jürgen Mossack (Gary Oldman) a Ramón Fonseca (Antonio Banderas) jsou experti na svůdné způsoby, jak krycí společnosti a offshore účty pomáhají prosperovat bohatým a mocným.<ref>{{Citace monografie
| příjmení = Soderbergh
| jméno = Steven
| titul = The Laundromat
| url = https://www.imdb.com/title/tt5865326/
| vydavatel = Anonymous Content, Grey Matter Productions, LS Productions
| poznámka = IMDb ID: tt5865326
event-location: United States
}}</ref> Chystají se nám ukázat, že Ellenina svízelná situace naráží na daňové úniky, úplatky a další nezákonné absurdity, kterých se superbohatí oddávají, aby podpořili zkorumpovaný světový finanční systém. Procházíme příbehy v Číně, Mexiku, Africe, Los Angeles a Karibiku na cestě do Panamy v roce 2016, kdy novináři zveřejnili tajné, zašifrované dokumenty významných mecenášů Mossack Fonseca. Obsazení obsahuje mnoho známých hereckých tváří. Patří mezi ně Jeffrey Wright, Melissa Rauch, Jeff Michalski, Jane Morris, Robert Patrick, David Schwimmer, Cristela Alonzo, Larry Clarke, Will Forte, Chris Parnell, Nonso Anozie, Larry Wilmore, Jessica Allain, Nikki Amuka-Bird, Matthias Schoindenaerts, Rosal Chao, Kunjue Li, Ming Lo, s Jamesem Cromwellem a Sharon Stone.<ref>{{Citace monografie
| titul = Prací automat (2019)
| url = https://www.csfd.cz/film/687593-praci-automat/prehled/
| jazyk = cs-CZ
}}</ref>

V oblasti literatury, které se zabývají kauzou Panama Papers se k nejvíce známým radí tituly:

* [[The Panama Papers: Breaking the Story of How the Rich and Powerful Hide Their Money]].
* [[Secrecy World (Now the Major Motion Picture the Laundromat): Inside the Panama Papers, Illicit Money Networks, and the Global Elite]]

== Odkazy ==

=== Poznámky ===
{{Poznámky}}

=== Reference ===
{{Překlad|jazyk=en|článek=Panama Papers|revize=713559770}}
<references />

=== Související články ===
* [[Daňový ráj]]
* [[Paradise Papers]]
* [[Swiss Leaks]]
* [[WikiLeaks]]

=== Externí odkazy ===
* {{Commonscat}}

{{Autoritní data}}

[[Kategorie:Dějiny Panamy]]
[[Kategorie:Investigativní žurnalistika]]
[[Kategorie:Události roku 2016]]
[[Kategorie:Skandály]]
[[Kategorie:Daňové úniky]]
[[Kategorie:3. duben]]
[[Kategorie:Whistleblowing]]