Úmor

Z Wikipedie, otevřené encyklopedie
Skočit na navigaci Skočit na vyhledávání
Tento článek je o umoření dluhu. O umoření listiny pojednává článek Umoření listiny.

Úmor je splátka jistiny dluhu, tedy část splátky, o kterou se snižuje výše dlužné částky.

Každá splátka úvěru obsahuje dvě složky – úmor a úrok.

Při splátce úvěru anuitním způsobem v dohodnuté periodě (obvykle měsíčně) splácí dlužník věřiteli konstantní částku. Při fixním úroku poměr úrokové složky k úmorové složce splátky v průběhu splácení klesá. V počátečním období bývá úrok větší částí celkové splátky a ke konci splácení je téměř nulový.[1] K výpočtu výše splátky slouží tzv. umořovatel, kterým se vyjadřuje výše splátky na konci úročeného období. Je-li p pevná úroková míra, lze ho vyjádřit jako

kde n je lhůta splatnosti (obvykle v letech) a

Příslušnou splátku s, která je splatná na konci každé platební periody, potom vypočteme z celkové výše půjčky K jako

Výše uvedený vzorec platí za předpokladu, že perioda splátek je totožná s úročeným obdobím.[2] Obvykle tomu tak není, protože splátky bývají měsíční a úrokové období bývá roční. Proto lze nalézt i jiné vzorce k výpočtu pevné (anuitní) splátky. Vzorce se liší i podle toho, zda se splácí na počátku, nebo na konci splátkové periody. Graf uvedený níže ukazuje roční souhrn úmorové a úrokové složky při měsíčních splátkách půjčky ve výši 1 miliónu na 20 let při pevném úroku 4 %.[3]

     úmor
     úrok

Méně obvyklé jsou splátky s konstantním úmorem. U nich výše splátky klesá s klesající úrokovou složkou.

Při bezúročné půjčce se úmor rovná výši splátky.

Odkazy[editovat | editovat zdroj]

Reference[editovat | editovat zdroj]

  1. Co je anuitní splácení hypotečního úvěru [online]. Praha: iDNES.cz, 2005-11-19 [cit. 2013-10-07]. Dostupné online. 
  2. MIKULČÁK, Jiří; KRKAVEC, Ladislav; KLIMEŠ, Bohdan, Bartůněk Josef, Široký Jaromír, Pauková Marie. Matematické, fyzikální a chemické tabulky pro střední školy. Praha: Státní pedagogické nakladatelství n.p., 1974. 346 s. Kapitola Tabulky finanční aritmetiky, s. 91 - 95. 
  3. Kiplinger's CA-Simply Money 1.5. [s.l.]: Computer Associates, 1994. (anglicky) 

Externí odkazy[editovat | editovat zdroj]